家族资产保护传承与跨境联动综合离岸信托架构搭建服务

服务简介

离岸家族信托架构是以家族信托作为顶层、其他实体作为组成部分,依靠股权或非股权的多元联系而共同构成的有机系统。从中国本土的现实情况来看,中国家族在延续发展的过程中,持续面对家族资产隔离保护、家族传承、家族成员国际身份变更、家族成员民事身份关系变更、家族企业“走出去”及“引进来”、企业境内外融资、国际贸易、国际人才引进、国际技术引进和转移等多方面的机遇和挑战,为此,一个综合、全面、科学设计的家族离岸信托架构不可或缺。

服务功能

风险隔离与资产保护

信托具有独立的法律地位,可以独立地持有财产。故而,家族资产特别是家族企业的股权置入信托架构后,首先,信托财产将最终显示在信托(通常是信托公司作为受托人持有)名下,而不会再显示在家族成员个人的名下,上述保密性为资产提供了防止外部侵害的第一重保障。其次,设立信托架构后,即使家族成员遇到因婚姻、继承等导致财产分散或摊薄,或因债权人追讨导致财产冻结等情形,均仅将会影响仍由家族成员本人直接持有的财产,而不会波及到由受托人持有的财产。同时,信托架构中的财产在境外存放和增值,可有效防范国内政治情况不稳定导致的资产被征收、没收等情形。

与全球/跨境资产联动系统相配合,实现资产的优化配置

通过与全球/跨境资产联动系统相配合,提升资产的整体使用效率。详见全球/跨境资产联动系统。

实现家族治理

通过架构和家族宪章的配合,民营企业家家族可以实现对现有成员及子孙后代的长久治理。根据离岸信托的受益人制度,家族成员如需持续获得家族财富的支持和保障,就必须始终满足家族宪章所规定的受益人条件和具体项目的受益条件,包括认同家族文化、遵守家族成员行为规范、家族议事规则等,由此,家族创始人可以一举实现实现家族财富由家族成员享有、家族文化由对家族成员传承的双重目的。

实现税务优化和涉税信息交换的优化

此为离岸家族信托架构的天然附带功能。例如,家族资产由离岸信托架构持有并在信托内增长,如果筹划得当,将不产生个人所得税;信托架构本身不存在继承问题,不产生遗产税;合理设置离岸结构,可节省分红税等。

服务内容

尽职调查

基于客户资产现状,筛选拟纳入离岸家族信托架构的资产;

基于本本项项目的的必要尽职调查,出具尽职调查备忘录;

方案设计

基于客户服务诉求,提出离岸家族信托架构所在地的初步建议;

牵头中国大陆、香港、开曼、BVI及其他相关离岸法域的专业机构,设计家族信托架构及资产全球联动架构的框架;

从中国法律角度,就该家族信托架构及资产全球联动架构涉及中国法律问题提供法律意见;

协调其他相关国家、地区的专业机构,在必要时,就本项目涉及该等国家或地区的专门事项出具专业意见;

研究、设计相关交易途径,以实现将国内资产合法置入家族信托的目的; 预测国内资产置入家族信托架构在国内重组、交易部分可能产生的交易成本,提供给家族作参考;

为本项目之目的,起草和制定企业和资产的重组方案、法律风险的预防方案以及核心资产的法律保护方案。

方案实施及架构搭建

基于本项目目的,实施企业和资产的重组方案及国内核心资产的法律保护方案;

设立家族信托架构,起草家族信托架构的相关法律文件;

设立有关离岸公司;

就国内资产置入家族信托架构的国内交易部分,起草、完善相关法律文件;

协助客户搭建境外企业在华投资系统;

协助客户与相关审批/备案、登记部门沟通,完成相关审批、备案、登记手续;

解答跨境并购中一般性的税务法律问题。

适用人群

如果您或您的家族:
同时对特色信托架构搭建服务中的三类及三类以上的服务产生需求
兼具其他特色信托架构所不能满足的个性化需求
期望实现家族治理与家族信托架构的互相匹配
则您可以进一步了解本项服务。