家族資產保護傳承與跨境聯動綜合離岸信托架構搭建服務

服務簡介

離岸家族信托架構是以家族信托作為頂層、其他實體作為組成部分,依靠股權或非股權的多元聯系而共同構成的有機系統。從中國本土的現實情況來看,中國家族在延續發展的過程中,持續面對家族資產隔離保護、家族傳承、家族成員國際身份變更、家族成員民事身份關系變更、家族企業“走出去”及“引進來”、企業境內外融資、國際貿易、國際人才引進、國際技術引進和轉移等多方面的機遇和挑戰,為此,壹個綜合、全面、科學設計的家族離岸信托架構不可或缺。

服務功能

風險隔離與資產保護

信托具有獨立的法律地位,可以獨立地持有財產。故而,家族資產特別是家族企業的股權置入信托架構後,首先,信托財產將最終顯示在信托(通常是信托公司作為受托人持有)名下,而不會再顯示在家族成員個人的名下,上述保密性為資產提供了防止外部侵害的第壹重保障。其次,設立信托架構後,即使家族成員遇到因婚姻、繼承等導致財產分散或攤薄,或因債權人追討導致財產凍結等情形,均僅將會影響仍由家族成員本人直接持有的財產,而不會波及到由受托人持有的財產。同時,信托架構中的財產在境外存放和增值,可有效防範國內政治情況不穩定導致的資產被征收、沒收等情形。

與全球/跨境資產聯動系統相配合,實現資產的優化配置

通過與全球/跨境資產聯動系統相配合,提升資產的整體使用效率。詳見全球/跨境資產聯動系統。

實現家族治理

通過架構和家族憲章的配合,民營企業家家族可以實現對現有成員及子孫後代的長久治理。根據離岸信托的受益人制度,家族成員如需持續獲得家族財富的支持和保障,就必須始終滿足家族憲章所規定的受益人條件和具體項目的受益條件,包括認同家族文化、遵守家族成員行為規範、家族議事規則等,由此,家族創始人可以壹舉實現實現家族財富由家族成員享有、家族文化由對家族成員傳承的雙重目的。

實現稅務優化和涉稅信息交換的優化

此為離岸家族信托架構的天然附帶功能。例如,家族資產由離岸信托架構持有並在信托內增長,如果籌劃得當,將不產生個人所得稅;信托架構本身不存在繼承問題,不產生遺產稅;合理設置離岸結構,可節省分紅稅等。

服務內容

盡職調查

基於客戶資產現狀,篩選擬納入離岸家族信托架構的資產;

基於本本項項目的的必要盡職調查,出具盡職調查備忘錄;

方案設計

基於客戶服務訴求,提出離岸家族信托架構所在地的初步建議;

牽頭中國大陸、香港、開曼、BVI及其他相關離岸法域的專業機構,設計家族信托架構及資產全球聯動架構的框架;

從中國法律角度,就該家族信托架構及資產全球聯動架構涉及中國法律問題提供法律意見;

協調其他相關國家、地區的專業機構,在必要時,就本項目涉及該等國家或地區的專門事項出具專業意見;

研究、設計相關交易途徑,以實現將國內資產合法置入家族信托的目的; 預測國內資產置入家族信托架構在國內重組、交易部分可能產生的交易成本,提供給家族作參考;

為本項目之目的,起草和制定企業和資產的重組方案、法律風險的預防方案以及核心資產的法律保護方案。

方案實施及架構搭建

基於本項目目的,實施企業和資產的重組方案及國內核心資產的法律保護方案;

設立家族信托架構,起草家族信托架構的相關法律文件;

設立有關離岸公司;

就國內資產置入家族信托架構的國內交易部分,起草、完善相關法律文件;

協助客戶搭建境外企業在華投資系統;

協助客戶與相關審批/備案、登記部門溝通,完成相關審批、備案、登記手續;

解答跨境並購中壹般性的稅務法律問題。

適用人群

如果您或您的家族:
同時對特色信托架構搭建服務中的三類及三類以上的服務產生需求
兼具其他特色信托架構所不能滿足的個性化需求
期望實現家族治理與家族信托架構的互相匹配
則您可以進壹步了解本項服務。